熱河抗戰於2月21日開端，日偽軍十餘萬人，分兵三路向熱河打擊：北路由通遼侵開魯，中路由義縣犯朝陽，南路由綏中攻淩源。日偽軍所到之處，奸騙、燒殺、劫掠，無所不為。熱河省主席湯玉麟兼任第五軍團總批示，但他在日軍入侵麵前惶恐失措，不思抵當，竟然急扣二百餘輛軍車，把他多年搜刮而來的私家財物，裝運到天津租界。3月3日，他放棄省會承德西逃豐寧。在他的動員和影響下，萬福麟軍團及孫殿英軍團等不是望風崩潰就是張望不前。3月4日，日軍先頭軍隊一百二十八人不費一槍一彈即占據承德。張學良聞承德失守，當即命令通輯湯玉麟，並號令萬福麟等當即率部反攻。但各部為儲存氣力，紛繁後退。旬日之間，熱河全省淪亡。

1931年，日本帝國主義抓緊對中國停止侵犯活動，多次在東北藉機尋畔。如6月初，日本參謀本部調派軍事間諜中村震太郎大尉比及中國東北興安嶺地區停止軍事窺伺，被中國屯墾軍拘繫並正法。日本帝國主義以“中村事件”為藉口，反誣中國官兵“對日本皇軍打擊”，是對日本帝國“聞所未聞的欺侮”。蔣介石多次電令張學良：“不管日本軍今後在東北如何挑畔，我方應予不抵當，力避牴觸。”9月上旬，南京當局采納讓步讓步的政策，將中國屯墾軍第三團團長關玉衡關押審判，藉以停歇事端。但是，十天後，九一八事情即發作。